מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לתיקון 190
מחודש 12/2016 אישר משרד האוצר מוצר פנסיוני חדש בשם קופת גמל להשקעה. קופת הגמל להשקעה מהווה אלטרנטיבה לחיסכון במקום פוליסת חיסכון בחברת הביטוח, חסכון בפק"מ או חיסכון בקרנות נאמנות .היתרון המשני של חיסכון בקופת גמל להשקעה הוא האפשרות להשארת הכספים עד לגיל פרישה והפיכת החיסכון בעתיד , למי שמעוניין או צריך קצבה פטורה ממס ( קצבה מוכרת ).
לנוכל התוכנית החדשה "קופת הגמל להשקעה" ישנו בלבול מסוים אצל החוסכים לגבי ההבדלים או השווה בין קופת גמל להשקעה וחיסכון בהתאם לתיקון 190. חיסכון בהתאם לתיקון 190 הפך להיות אטרקטיבי מאוד לנוכח האפשרות לחסוך במס רווחי הון ולשלם רק 15% מס במקום 25% .חלק מן השואלים, חושבים כי כיום במסגרת ההשקעה בקופת גמל להשקעה, ניתן לנצל את תיקון 190 ולצאת , לכאורה, מורווח פעמיים..
לכן אני מפרט את השווה והשונה בין התוכניות.
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון לכל מטרה.
הכספים ניתנים למשיכה בכל שלב כסכום חד פעמי ולא רק בגיל פרישה.
החיסכון ניתן לניוד בין מסלולי השקעה ובין החברות מבלי שהאירוע יחשב כאירוע מס, כך שניתן לדחות את תשלום מס רווחי הון עד לפדיון.
הקופה מהווה אלטרנטיבת חיסכון לפוליסות החיסכון של חברות הביטוח (בדמי ניהול הנמוכים יותר), קרנות נאמנות וכמובן השקעה בפק"מ.
החיסרון
הפקדה בקופה מוגבלת בתקרה שנתית של 70,000 שקלים לשנה קלנדרית, לתעודת זהות.
אין הטבה על מס רווחי הון במשיכה.
תיקון 190
תיקון 190 מאפשר לסכומים הנמצאים או מופקדים למוצרים פנסיונים (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) משיכה במס של 15% בלבד, על הרווח הנומינאלי וזאת במקום מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי.
כמובן, זאת רק אם ההפקדה נעשית למוצרים פנסיונים קיימים. החוסך יוכל למשוך את הכספים כקצבת זקנה פטורה ממס החל מגיל 60.
החיסרון
קבלת ההטבה של תיקון 190 אפשרית רק בהתקיים שני תנאים מצטברים:
- אתה מעל לגיל 60.
- ברשותך קצבת מינימום מסך החסכונות הפנסיונים העולה על 4,500 ₪ לערך .
השוואה בין קופת גמל להשקעה לבין תיקון 190
| קריטריון | תיקון 190 | קופת גמל להשקעה |
|---|---|---|
| הפקדה | קיימת מגבלת הפקדה של כמה מיליוני שקלים בהתאם לגיל החוסך | מגבלת הפקדה של 70,000 ₪ בשנה |
| משיכה | משיכה לאחר גיל 60 בכפוף לקבלת קצבה מזערית. משיכה לפני גיל 60 תחשב כמשיכה שלא כדין ותחויב במס של 35% | משיכה בכל שלב |
| חישוב מס במשיכה | 15% על הרווח הנומינאלי | 25% על הרווח הריאלי |
| הטבת מס בהפקדה | קיימת על הפקדה של 33,408 בשנה | אין |
| אפשרות לקצבה מוכרת | קיים | קיים |
| ניוד הכספים בין חברות/מסלולים | קיים | קיים |
| ניוד הכספים בין מוצרים פנסיונים | קיים | רק בגיל פרישה |
| ניהול הכספים | במסלולי השקעה קיימים | במסלולי השקעה חדשים |
| אפשרות לקבל הלוואה | קיים | קיים |
| כדאיות השקעה | מעל גיל 60 קיימת קצבת מינימום | מתחת לגיל 60 אפשרות פיצול קופות לפי ת.ז. |
אז במה לבחור?
היות ונתנו לכם את האופציות השונות לקבלת החלטה, ולאחר עיון בחומר, אם תהיה בעיה או שאלה נוספת, אשמח אם תתקשרו אלינו לפתרון מושכל.
כמו כן, מאד רצוי לבחון את ההשקעה בקופת גמל להשקעה, רק מכספים נזילים, פרטיים, ולא לנצל קופות גמל ישנות, העשויות להיות פטורות, או כספים מקרנות השתלמות (חו"ח).
לשאלות נוספות , צרו קשר עוד היום..